Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверка адреса на массовость: цели и способы осуществления». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Когда количество юридических лиц, зарегистрированных на один и тот же адрес, становится критическим? Этот вопрос не имеет однозначного ответа, потому что ни один закон такого ограничения прямо не устанавливает. Но есть письма ФНС, которые не являются нормативно-правовыми актами, но принимаются во внимание налоговыми органами на местах.
Как проверить адрес на массовость
Законопослушные предприятия должны понимать, как проверить адрес на массовость с целью избегания неприятных ситуаций в будущем. Оформление сделки с зарегистрированным таким способом контрагентом, рассматривается в виде попытки получения налоговой выгоды. Это сопровождается риском выездной налоговой проверки.
Перед заключением сделки с новым партнером осуществляются разные виды сбора информации. Первый этап — это поиск на веб-ресурсе налоговой инспекции. При размещении по одной локации несколько компаний, это свидетельствует о фирме-однодневке. Именно последние, выступают участниками мошеннических схем. Проверить юр. адрес рекомендуется желающим одержать уникальное место регистрации. Это даст возможность избежать в будущем проблем с государственной налоговой службой и выглядеть надежнее в глазах партнеров.
Выполнить поиск вы можете самостоятельно, но достоверные данные сможет предоставить только профессионал. С подобным заданием сможет с легкостью справиться частный сыщик. Так как дело ответственное, лучше не заниматься проверкой самостоятельно и доверить ее в руки компетентных специалистов.
Что значит «массовый адрес»?
Определения «адрес массовой регистрации юридических лиц» в законодательстве нет. Так называют адреса, которые при внесении записи в ЕГРЮЛ указали в качестве места нахождения разные юридические лица (их может быть много). Если адрес «приютил» более 10 организаций, то в большинстве субъектов РФ его причисляют к массовым. Иными словами — вносят в чёрный список адресов массовой регистрации.
В некоторых регионах в такой список попадают и адреса, на которых зарегистрировано менее 10 юрлиц. Например, в Тверской и Смоленской областях массовым будет считаться адрес, по которому зарегистрированы 2 организации, в Свердловской области — 3. Это зависит от размеров региона и от количества работающих в нём организаций.
Просмотр истории изменений доменного имени
При проверке массовости регистрации адресов одним из основных критериев является история доменного имени. Такое решение обеспечивает чистоту списка адресов и исключение проблем настоящего и будущего бизнеса.
Когда компания контролирует историю своих доменных имен, она может использовать эту информацию для выявления потенциальных рисков массовой регистрации адресов. В частности, можно применить фильтры, чтобы исключить адреса из «резинового» списка или добавить в черный список адреса, которые имеют подозрительную историю.
Основные критерии для проверки истории доменного имени включают происхождение адреса, юридический статус, наличие офиса или предприятия на этом адресе, а также массовость использования этого адреса.
Просмотр истории доменного имени также может оказаться выгодным с точки зрения контроля за юридическими вопросами и соблюдениями актуальных правил и требований ФНС.
При использовании подобных методов проверки массовости адресов важно учитывать все возможные риски и проблемы, связанные с их использованием. Это особенно актуально для массовой регистрации адресов, где существует высокий риск столкнуться с проблемами такого рода.
Использование подобных инструментов и методов проверки массовости адресов может быть полезным в том случае, если компания желает поддерживать высокую чистоту списка адресов и избегать возможных рисков и проблем в будущем.
| Риск | Описание |
|---|---|
| Низкое качество | Адреса могут быть созданы специально для массовой регистрации, что снижает их качество и ценность для бизнеса. |
| Нарушение правил ФНС | Массовая регистрация адресов может нарушать требования ФНС, что может повлечь за собой административные и иные санкции. |
| Низкая конверсия | Массовое использование адресов может привести к низкой эффективности рекламных кампаний и, как следствие, к снижению конверсии. |
В целом, проверка истории доменного имени является важным шагом при проверке массовости адресов. Однако, необходимо учитывать все возможные риски и проблемы, связанные с этим подходом. Только в этом случае можно обеспечить чистоту и эффективность списка адресов компании.
Проверка данных коммерческих регистров
Проверка адресов на массовость регистрации является одной из основных мер, которые можно использовать для контроля чистоты бизнеса. Когда речь идет о предприятиях, то такое решение может быть выгодным и в настоящем, и в будущем.
Из офиса или помещения, используя данные ФНС, можно проверить, является ли адрес массовым. Такое решение позволяет избежать проблем с органами контроля в будущем.
Контролируя массовость адресов, компании могут избежать рисков из-за потенциальной связи с «черным списком» исключением массовых адресов из списка для будущих юридических операций.
Для проверки массовости адреса можно использовать разные критерии. Основные из них – наличие более 10 компаний, зарегистрированных по данному адресу, и присутствие на этом адресе юридического адреса более трех лет.
Проверка данных коммерческих регистров на массовость адреса является важным шагом не только в контроле за чистотой бизнеса, но и для избежания проблем с органами контроля в будущем.
Как можно получить юридический адрес?
В отличие от фактического местоположения, по которому можно найти непосредственно производственное помещение фирмы, этот адрес определяет нахождение ее исполнительного органа. Этот реквизит обязательно должен присутствовать в учредительной документации ООО, как основной для контактов с руководством. Поэтому именно туда будут отправляться все извещения от государственных структур, осуществляющих контроль деятельности предприятий.
Чтобы заниматься деятельностью как ООО, нужно сначала зарегистрироваться в одной из инспекций ФНС. Здесь и становятся необходимыми адресные сведения, так как п. 2 ст. 54 ГК РФ гласит:
Место нахождения юридического лица определяется местом государственной регистрации.
Часто у учредителей фирмы нет подходящего офиса, чтобы указать его в адресных сведениях. Тогда у участников есть следующие пути:
- приобрести нежилое помещение;
- арендовать его;
- найти предложение о продаже юридического адреса не массовой регистрации в интернете.
Не всегда начинающие бизнес партнеры располагают достаточно крупной суммой денег, чтобы купить помещение под офис. Тем более за имущество, принадлежащее организации, придётся платить дополнительный налог плюс коммунальные платежи. Поэтому многие предпочитают брать помещение в аренду.
Что такое адрес регистрации
При создании организация регистрируется по какому-либо адресу, который считается ее местом нахождения и указывается в ЕГРЮЛ.
Согласно п. 2 ст. 54 НК РФ место нахождения юрлица определяется на уровне населенного пункта. Однако по условиям п. 3 ст. 54 НК РФ организация будет нести ответственность за 2 вещи:
- неполучение сообщений, направленных на адрес, указанный в ЕГРЮЛ;
- отсутствие представителя юрлица по этому адресу.
Таким образом, в ЕГРЮЛ указывается реальный (почтовый) адрес. По этому адресу должна происходить приемка корреспонденции, направленной конкретному юрлицу, и должен присутствовать, как минимум, какой-то представитель этого юрлица, а лучше – руководство организации.
Сведения в ЕГРЮЛ попадают из учредительных документов. Соответственно, в них должен быть указан тот адрес, который окажется в ЕГРЮЛ. Подтверждения отношения организации к этому адресу при регистрации законодательство не требует, однако устанавливает административную (ст. 14.25 КоАП РФ) и уголовную (ст. 171 УК РФ) ответственность заявителей за предоставление заведомо ложных сведений.
О мерах, принимаемых для повышения достоверности ЕГРЮЛ, читайте в статье «В ЕГРЮЛ станет меньше недостоверной информации»
При составлении учредительного договора в качестве адреса создаваемое юрлицо может указать:
- Адрес недвижимости, которая будет внесена в УК фирмы в качестве вклада.
- Адрес арендованного помещения, в котором будет располагаться вся фирма или ее часть.
- Адрес места жительства или иной собственности учредителя, если в регионе регистрации налоговые органы лояльны к указанию таких адресов.
- Адрес, имеющий значение только для регистрации. Это так называемый юридический адрес, по которому организация фактически не находится. Как правило, на него также заключается договор аренды, который может быть предъявлен ИФНС при регистрации фирмы.
Адресами массовой регистрации считаются те адреса, по которым зарегистрировано более 10 фирм. При этом адрес не обязательно будет фиктивным или «резиновым». Под одним адресом, например, находятся:
- бизнес-центры, специально созданные для размещения офисов небольших фирм;
- территории промышленных предприятий, сдающих в аренду часть своих помещений и площадей.
Фиктивными являются адреса:
- регистрации многих фирм, с большинством из которых в реальности не удается связаться;
- несуществующие;
- относящиеся к недостроенным или разрушенным зданиям;
- принадлежащие «закрытым» учреждениям;
- в отношении которых известно о запрете собственника на регистрацию.
Данные о таких адресах в ИФНС, как правило, имеются.
Как найти не массовый адрес для компании?
Для этого нужно проверить юридический адрес на массовую регистрацию, в том числе не советуют обращаться к тем, кто уже сотрудничает с рядом компаний, сдавая небольшие помещения или даже не территорию, а право пользоваться самим адресом либо получать на него почту.
Это удобно для компаний, которые работают недолго и быстро исчезают с деньгами заказчиков, клиентов. С такими не желают работать контрагенты, также сложно получить нормальную репутацию. Поскольку все подозрительные адреса есть в реестре, проверка предполагает посещение сотрудниками налоговой.
Важно! Лучше всего сразу обращаться к собственникам адреса. Аренда по прямой договоренности обеспечит безопасность от проверок. Если они будут, то пройдут без негативных последствий.
Способы проверки юридического адреса на массовость
Массовый юридический адрес может являться признаком фиктивного или недобросовестного использования для регистрации компаний. Чтобы избежать проблем, связанных с такими адресами, необходимо проверить юрадреса на их легитимность и достоверность. Существуют разные способы провести такую проверку.
Первым шагом можно использовать обычный поиск в интернете. Введите адрес в поисковую строку и проанализируйте результаты. Если на данном адресе зарегистрировано множество компаний, то есть вероятность того, что это массовый адрес. Это не является окончательным доказательством, но может быть первым признаком массовости.
Другим способом проверки является обращение в налоговые органы или органы государственной статистики. В этих организациях можно получить информацию о регистрации компании по указанному адресу. Если на данном адресе зарегистрировано большое количество компаний, это может указывать на его массовость.
Также можно обратиться к специализированным сервисам, которые предоставляют информацию о юридических адресах. Эти сервисы собирают информацию из разных источников и дают возможность провести более глубокий анализ. С их помощью можно проверить, какой процент компаний зарегистрирован по данному адресу и узнать, является ли он массовым.
Определение массового адреса регистрации
Что такое массовый адрес регистрации? Это юридический адрес, который используется для регистрации большого количества юридических лиц. Такой адрес может быть использован для создания множества компаний, фирм или организаций.
Как определить массовый адрес регистрации? Существует несколько признаков, которые могут указывать на то, что адрес является массовым. Во-первых, массовые адреса регистрации могут быть часто повторяющимися и использоваться для регистрации большого количества юридических лиц.
Другим признаком массовых адресов регистрации может быть отсутствие подписи на домоуправе или наличие подписи разных лиц на нескольких домоуправах одного адреса.
- Массовый адрес регистрации может быть указан в базе данных, которая содержит информацию о домах с большим количеством зарегистрированных компаний.
- Также можно обратить внимание на то, что массовые адреса регистрации могут быть использованы для создания компаний разной отрасли или направления деятельности.
Итак, определение массового адреса регистрации требует внимательного анализа и поиска признаков, указывающих на массовость использования данного адреса для регистрации юридических лиц.
Проверка других организаций, зарегистрированных по данному адресу
Если вы обнаружили, что у вас есть подозрения, что организация, с которой вы ведете деловые отношения, может быть зарегистрирована по массовому адресу, то имеет смысл провести дополнительную проверку для подтверждения или опровержения ваших подозрений.
Во-первых, воспользуйтесь информацией о юрадресах для того, чтобы узнать, сколько организаций зарегистрировано по данному адресу. Таким образом, вы сможете определить, насколько массовым может быть данный адрес.
Во-вторых, вы можете проверить, какой именно вид деятельности осуществляет организация, зарегистрированная по данному адресу. Если вы обнаружили, что по указанному адресу зарегистрировано множество организаций, но все они занимаются совершенно разными видами деятельности, то это может быть признаком, что адрес не является массовым.
Наконец, проверьте, что сообщает сама организация о своем месте регистрации. Если она указывает тот же адрес, что и другие организации, то вероятно, это действительно массовый адрес. Однако, если организация указывает более конкретный адрес или же отмечает, что зарегистрирована по собственному юридическому адресу, то это может свидетельствовать о том, что адрес не является массовым.
Риски работы с контрагентом с массовым адресом
Для самих юрлиц использование адреса массовой регистрации может повлечь отказ в госрегистрации или во внесении изменений в ЕГРЮЛ при смене местонахождение или адреса. Верховный суд в Определении от 23.01.18 № 306-КГ17-21112 подтвердил, что если в заявлении на регистрацию изменений в учредительных документах указан адрес массовой регистрации, то налоговые органы могут ответить отказом в регистрации. По мнению суда, место нахождения юрлица имеет существенное юридическое значение, поскольку оно фактически определяет место исполнения обязательств, место уплаты налогов, подсудность споров, а также возможность осуществления надлежащего налогового контроля. Исходя из этого, суд считает, что подача заявления, оформленного с заведомо недостоверными сведениями приравнивается к непредставлению такого документа.
Сделку с контрагентом, зарегистрированным по массовому адресу, налоговые органы могут расценить как попытку получения необоснованной налоговой выгоды. Хотя сама по себе регистрация контрагента по «массовому» адресу не используется налоговыми органами как самостоятельное основание для признания налоговой выгоды необоснованной.
Этот факт становится одним из доказательств недобросовестности контрагента в совокупности с такими признаками, как отсутствие у контрагента официального сайта, отзывов клиентов, рекламы в СМИ, а также вывесок по месту регистрации контрагента и др. Подробнее о признаках недобросовестности контрагента читайте в статье «Нечестная игра: 15 признаков того, что контрагент вас обманывает».
Если будет доказано получение вами необоснованной налоговой выгоды, то вам грозят следующие последствия:
- доначисление налога, пeнeй, взыскание штpaфa — зa нeyплaтy нaлoгa пo cт. 122 НK PФ;
- административный штраф — зa грубое нарушение бухгалтерского учета (cт. 15.11 KoAП PФ);
- уголовная ответственность — за существенный размер недоимки (cт. 198, ст. 199.1 УK PФ).
Что делать, если адрес оказался массовым
Допустим, что директор организации проверил юридический адрес на сайте налоговой инспекции и узнал, что он попал в список массовых. Что можно сделать в этом случае?
Конкретизировать. Добавить нужные сведения в договоре аренды и указать не только номер дома, но этаж и номер офиса. Бывает, что адрес фирмы не может найти КЛАДР — официальный классификатор адресов, которым пользуются государственные учреждения. Например, по договору адрес компании указан: г. Казань, ул. Баумана, д. 10Б, а в КЛАДРе есть только адрес: ул. Баумана, д.10А, дом с литерой Б отсутствует.
Поменять адрес организации и арендовать офис в другом здании. Для этого нужно заключить с собственником договор аренды, написать гарантийное письмо и подать документы на перерегистрацию ФНС.
Зарегистрировать компанию по месту прописки руководителя. Удобно тем, что юрлицу не нужно платить аренду, и корреспонденция, направленная в адрес организации, попадет прямо руки директора.
Проверка юридического адреса
Действующее законодательство предусматривает, что любое юридическое лицо должно иметь свой юридический адрес, где располагается его исполнительный орган. Данный адрес используется для связи с компанией контрагентами, а также государственными структурами. При выявлении случая недостоверности адреса регистрирующий орган вправе внести в ЕГРЮЛ соответствующую отметку, что в дальнейшем может привести к исключению организации из госреестра. Кроме того, нередко возникают ситуации, когда адрес юрлица признается «массовым». По такому адресу невозможно зарегистрировать юридическое лицо, а для компаний, которые все же имеют подобный адрес – это лишний повод к пристальному вниманию со стороны налоговой. Поэтому для всех участников экономической деятельности очень важно знать, как проверить юридический адрес.
Зачем и как проверять адреса юридических лиц на массовость
Предоставление помещений под офис – это хорошо отлаженный бизнес. Особенно выгодным он становится тогда, когда некое помещение сдается фиктивно по договору о почтово-секретарских услугах нескольким юридическим лицам.
На самом деле такой договор не противоречит закону. Он подразумевает, что арендодатель сдает помещение арендатору с одновременным предоставлением услуг по обработке входящей на имя арендатора корреспонденции.
Собственно, юридический адрес в большей степени нужен как раз для сообщения между юридическим лицом и налоговыми и иными государственными органами. То есть изначально подразумевается, что само помещение юридическому лицу не нужно, так как оно вполне может функционировать на другой территории.
В силу этой причины появились места массовой регистрации, где, на небольшой площади, зарегистрированы десятки юридических лиц.
Для пресечения массовой регистрации, субъекты Федерации, посредством региональных нормативных актов, ввели ограничения по количеству юридических адресов на единице физического адреса. То есть каждый субъект устанавливает свой порог значения, как правило, от 5 до 10.
Когда по нему зарегистрировано 10 и более юрлиц.
Да, можно. Главное при этом иметь все необходимые документы (копия свидетельства о праве собственности, гарантийное письмо), т.е. по сути подтверждение собственником помещения договорных отношений с вашей будущей организацией.
Главное — только одно, это его цена. Предприниматель будет платить в разы меньше, чем за реальное помещение.
У организации возможны проблемы с открытием расчётного счёта. Нельзя будет получать документы почтой. Нельзя будет участвовать в тендерах и полноценно сотрудничать с государтсвенными компаниями. Возможны внеплановые проверки со стороны ФНС и даже блокировки счётов в некоторых случаях. Надо понимать главное, а именно причину повышенного интереса налоговых органов к таким адресам — изначально их база создавалась для борьбы с фирмами-однодневками.
Доверять, но проверять: как ФНС России контролирует достоверность сведений ЕГРЮЛ
Вы решили зарегистрировать организацию по адресу, который есть в базе массовых адресов. Но это совсем не значит, что в регистрации вам откажут. При регистрации важно, чтобы собственник арендуемого помещения подтвердил, что с организацией- арендатором его связывают договорные отношения. Предоставьте в налоговую копию свидетельства о праве собственности на помещение и договор с собственником помещения.
Сегодня есть много предложений о продаже адресов. Это помогает решить вопрос с регистрацией, если вы не хотите указывать фактическое нахождение организации или работаете без офиса. Организации, которые оказывают такие услуги, продают немассовые адреса по высокой стоимости. Но помните: купив немассовый адрес сейчас, вы не получаете гарантии, что через полгода он не превратиться в массовый.
Прежде всего, проверка может быть инициирована налоговой инспекцией, таким образом они выявляют фирмы-однодневки. Массовый адрес – это критерий неблагонадежности компании. Часто такие адреса покупают для ведения фиктивного бизнеса с мнимым директором и сдачей нулевой налоговой отчетности без реального ведения продаж и другого бизнеса. Если налоговая узнает об этом, она откажет вам в регистрации.
Если компания уже ведет деятельность, и ее адрес был признан массовым, представители налоговой инспекции внесут соответствующие сведения в единый реестр. В течение полугода директор должен связаться с налоговиками и представить доказательства немассовости своего адреса. В противном случае компания будет исключена из единого реестра.
Будущие деловые партнеры также могут проверить адрес на массовость, чтобы убедиться в надежности компании перед сотрудничеством. Узнать нужную информацию можно на сайте ФНС, данные на этом сайте регулярно обновляются. Если у юристов фирмы нет времени на самостоятельную проверку, они могут воспользоваться услугами аутсорсинговой компании для проведения комплексного аудита.
Обратите внимание: адрес из договора и адрес места нахождения фирмы должны быть одинаковыми.
Бухгалтерский отдел юридического лица также нередко проводит такую проверку. Данные требуются для заполнения счета-фактуры. Иногда руководитель фирмы меняет адрес и не сообщает об этом бухгалтеру.
Директору организации рекомендуется регулярно проверять адрес на предмет массовости. ФНС регулярно обновляет список таких объектов, иногда компания может туда попасть даже при реальном осуществлении хозяйственной деятельности.
Банки и кредитные организации часто проводят проверки. Если служба безопасности финансового учреждения обнаружит массовый адрес, банк отказывает такому клиенту в открытии лицевого счета.
Под адресом массовой регистрации юридических лиц подразумевают понятие, применяемое к юридическим адресам, по котором числятся зарегистрированными более 10 организаций. Для того, чтобы регистрация компании прошла успешно, обязательным условием будет проверка адреса на массовость. На сегодняшний день такое явление, когда по адресу зарегистрированы более 10 компаний, является частным. В качестве примера можно привести бизнес-центры или офисные терминалы.
Такое понятие, как «адрес массовой регистрации» появилось в 2006 году, когда ИФНС Москвы по всем московским банкам направила перечень адресов, по которым числятся более 10 организаций. Целью данного письма было предупреждение финансовых учреждений быть более осмотрительными при открытии счетов компаниям, зарегистрированным по данным адресам. То есть такой перечень являлся своего рода «черным списком», создание которого подразумевало борьбу с компаниями-однодневками. Однако, это создало проблемы и для добросовестных компаний.
Важно! Чтобы компании могли избежать многих проблем, им следует проводить проверку юридического адреса при регистрации или перерегистрации, тем более, что в настоящее время это можно сделать на официальном сайте налоговой при помощи специального сервиса, который позволяет проверить численность компаний по определенным адресам по всей территории РФ.
Налоговый орган довольно тщательно следит за всеми данными, которые поступают от организаций. Он постоянно проверяет массовые юрадреса и выявляют новые. Кроме того, ФНС тщательно анализирует подлинность данных при реорганизации компании или внесении изменений в ЕГРЮЛ. Одним из главных проверяемых пунктов является официальное место нахождения компании.
Осуществить проверку адреса можно на сайте налогового органа, на котором представлен специальный сервис. Этим сервисом пользуются не только сами налогоплательщики, но и банки, лизинговые и страховые компании, а также иные коммерческие организации. Также проверить юрлицо на массовый адрес может любая организация до заключения сделки, независимо от того, в какой сфере она занята.
Порядок действий при проверке будет следующим:
- Перейти на сайт налогового органа .
- Найти раздел «Электронные сервисы» и нажать на «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».
- После этого следует выбрать «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами».
- После этого в предложенной строке необходимо указать интересующий адрес и ожидать результата.
Массовый адрес и массовый директор организации
При этом фирма несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, поступивших на ее адрес, указанный в ЕГРЮЛ, а также риск отсутствия по этому адресу своего представителя, и такое юридическое лицо не вправе в отношениях с лицами, добросовестно полагавшимися на данные ЕГРЮЛ, ссылаться на информацию, которая отсутствует в реестре.
В частности, банк, установив, что организация не находится по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, может расторгнуть договор обслуживания. Также банк может отказать компании в открытии расчетного счета при несовпадении фактического и юридического адресов.
В рамках проявления должной осмотрительности налоговый орган напомнил налогоплательщикам, что последним стоит остерегаться компаний, которые имеют массовый адрес регистрации (письмо ФНС России от 12 мая 2017 г. № АС-4-2/8872), ведь сделки с такими компаниями налоговый орган может посчитать сомнительными. Поэтому многие контрагенты в последнее время проверяют нахождение компании по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, и фиксируют данный факт в соответствующих документах.