Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Судьба бизнеса при личном банкротстве». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
После прохождения процедуры личного банкротства закон не запрещает вам начать новый бизнес. Однако вы также столкнуться с проблемами, если закрыли аналогичный бизнес незадолго до подачи заявления о банкротстве.
Можно ли открыть ИП, если был признан банкротом как физлицо?
Закон не запрещает гражданам открывать ИП после банкротства физического лица. Признание банкротом — это своеобразное «обнуление» результатов финансовой деятельности должника.
Статья 213.30 закона о банкротстве № 127-ФЗ определяет, что обанкротившемуся физическому лицу запрещается занимать высшие руководящие должности в юридических лицах. Но здесь не нужно путать управление юрлицом и управление бизнес-процессами в нем. При этом запрет на индивидуальный бизнес отсутствует.
Можно открыть ИП сразу после банкротства гражданина
Если банкрот-физическое лицо ранее не занималось коммерческой деятельностью, то после объявления его некредитоспособным оно не ограничивается в своем праве быть зарегистрированным как индивидуальный предприниматель.
Сроки открытия ИП после банкротства
Проанализировав главу X закона «О банкротстве» и главу VII закона «О государственной регистрации юридических лиц» можно сформулировать сроки действия запрета на открытие ИП в связи с банкротством физического лица в виде таблицы:
| Особенности процедуры банкротства | Срок ограничения права на ведение предпринимательской деятельности |
| Гражданин признан банкротом, как физическое лицо. На начало процедуры банкротства гражданин не имел задолженности, связанной с предпринимательской деятельностью. | Ограничений на открытие ИП нет. |
| ИП закрыто до начала процедуры банкротства. Причина финансовой несостоятельности связана с результатом коммерческой деятельности. | Вероятно внесение в список дисквалифицированных лиц на срок до 3 лет (по решению суда). |
| Гражданин признан банкротом как ИП. | В течение 5 лет после банкротства нельзя открыть ИП. |
Банкротство индивидуального предпринимателя: интересный юридический казус, который знают не все
У человека, который зарегистрирован как ИП, могут быть «обычные» долги (например, потребительский кредит или долг по коммунальным платежам) и долги, связанные с предпринимательской деятельностью (получил товар, но не расплатился с поставщиком). Из-за этого иногда возникает путаница.
Но когда человек со статусом ИП идёт на банкротство, то разницы между его «ПЫшными» и «обычными» долгами нет. Списаны будут и те и другие. Кроме некоторых, например, алиментов или долгов из-за причинения вреда. Но эти долги опять же не имеют отношения к тому, имеет человек статус предпринимателя или нет.
Когда Арбитражный суд признаёт предпринимателя банкротом и начинает реализацию его имущества, статус ИП прекращается. То есть предприниматель «превращается» в человека без статуса ИП (п.1 ст.216 закона «О несостоятельности (банкротстве)».
Арбитражный суд направляет копию решения о признании предпринимателя банкротом в налоговую, а та вносит в ЕГРИП запись, что такой-то такой-то больше не предприниматель.
Но есть интересный момент. Предприниматель может сам, до обращения в Арбитражный суд, отказаться от статуса предпринимателя. И обратиться за самобанкротством, будучи уже «обычным» человеком без статуса ИП.
Получается, у предпринимателя есть выбор:
- обратиться в АС за банкротством, будучи предпринимателем;
- отказаться от статуса ИП и обратиться в АС за банкротством, будучи «просто» гражданином.
Когда можно регистрировать ИП после банкротства
Дальнейшее развитие событий напрямую зависит от того, как именно был осуществлен процесс. Самые распространенные ситуации, которые встречаются чаще всего:
- Человек объявил себя несостоятельным как физлицо и выполнил все обязательные действия, но, как предприниматель, не имеет задолженности перед кем-либо. Повторная регистрация может производиться сразу же после обращения в налоговую службу.
- Должник был официально признан обанкротившимся как ИП. В таком случае он сможет снова обращаться для регистрации только по истечении 5-летнего срока.
- Пройдена процедура банкротства в отношении физического лица. Однако ранее человек был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, прекратил деятельность, но накопились долги по бизнесу. Государственный орган вправе разрешить новую регистрацию не сразу, отсрочив этот момент до 5 лет.
- Когда существуют доказанные факты неуплаты налогов, Федеральная налоговая служба имеет право в судебном порядке обжаловать закрытие, и человека признают банкротом.
Условия для повторной регистрации
Когда после банкротства ИП можно открывать его повторно, требуется совершить ряд действий, которые ничем не отличаются от первичной процедуры:
- подача документации в уполномоченный орган;
- направление заявления в Федеральную налоговую службу (ее территориальные структуры), иногда нужно подать ходатайство о переводе на особый режим налогообложения;
- предоставление квитанции об оплате государственной пошлины;
- приложение копии судебного постановления о признании лица банкротом (эта бумага нужна не всегда, поскольку обычно передается финансовым управляющим или МФЦ);
- ожидание решения (до 5 рабочих дней).
Основные последствия процедуры банкротства
Любое физическое лицо, включая зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, обязано инициировать получение статуса банкрота при невозможности выполнения взятых финансовых обязательств и наличии долга от полумиллиона рублей и трёхмесячных просрочек по платежам. Заявление о банкротстве с пакетом документальных приложений и обоснованием причин подаётся в арбитражный суд по месту регистрации. После завершения процедуры банкротства списанию подлежат долговые обязательства перед следующими кредиторами:
- по заёмным средствам перед коммерческими финансовыми организациями, включая банки и МФО;
- по договорам перед заключившей сделку стороной;
- по платежам в бюджет и взносам перед ФНС и фондами обязательного страхования.
Кто может стать самозанятым?
В законе № 422-ФЗ четко определен список лиц, которым разрешено получить статус самозанятого. Выделяют четыре критерия соответствия:
-
человек работает или ведет бизнес самостоятельно;
-
деятельность ведется без привлечения наемных сотрудников;
-
деятельность не запрещена, согласно статье 44, закона № 422-ФЗ;
-
ежемесячный доход — до 2,4 млн руб., то есть не больше 200 тыс. руб. в месяц.
В отличие от ИП и юридических лиц, самозанятому не придется сдавать ежеквартальную или ежегодную отчетность. Но налог платить придется. Разберемся, как это делать.
Чтобы платить налоги, укажите в приложении «Мой налог» вид деятельности, прикрепите банковскую карту, со счета которой планируете оплачивать налоги. Поскольку ФНС не отслеживает все поступления, вам придется самостоятельно вносить данные о заработке.
Каждый раз при получении дохода, переходите в приложение и создавайте чек на оказанную услугу. Электронную версию отправляйте клиенту на почту. После этого налоговая служба начислит налог с полученной суммы. Это происходит в автоматическом режиме — самому ничего считать не нужно. Налог уплачивается раз в месяц внесением одного платежа.
Суть реструктуризации
Реструктуризация дает возможность восстановить платежную дисциплину и рассчитаться с долгами на довольно выгодных условиях. Но для этого у заемщика должны быть возможности: хороший официальный доход, которого достаточно для возвращения к прежнему графику платежей за 3 года. При этом должны оставаться деньги «на жизнь» семьи. Поэтому на практике процедура реструктуризации применяется редко. Кроме того, при рассмотрении этого варианта нужно учитывать серьезные ограничения, которые накладываются на повседневную жизнь гражданина:
- Заемщику запретят совершать сделки на сумму более 50 тыс. руб. без согласия финансового управляющего.
- Кредиторы получат информацию о наличии ценного имущества и сделках с ним за последние годы.
- В течение 5 лет после завершения процедуры необходимо будет уведомлять нового кредитора о прохождении процедуры реструктуризации долгов.
- Максимальный срок реструктуризации — 36 месяцев.
Если Ваш долг находится у агентства ЭОС, то, возможно, сотрудничество с компанией окажется более выгодным, чем реструктуризация на таких условиях.
Опасные советы недобросовестных юристов
Человек, решившийся на банкротство, как правило, обращается в соответствующую фирму. С чего же предлагают начать дело недобросовестные юристы? В первую очередь они советуют подготовиться к банкротству, а именно формально избавиться от всего движимого и недвижимого имущества, кроме единственного жилья, так как все это подлежит продаже на торгах. Но они зачастую не сообщают клиенту о том, что он, согласно ФЗ «О банкротстве», статьям Уголовного кодекса РФ 195 «Неправомерные действия при банкротстве» и 196 «Преднамеренное банкротство», может стать субъектом преступления. Если правоохранительные органы установят, что гражданин до подачи заявления намеренно продавал имущество, чтобы скрыть его от кредиторов, в отношении него будет возбуждено уголовное дело. Также к уголовной ответственности могут быть привлечены лица, которые, имея большую задолженность и скрывая реальные доходы, намеренно создали условия для подачи заявления о банкротстве в суд. Банкротство — не такой уж простой процесс, лучше несколько раз подумать перед тем, как начать его. В нашей компании работают грамотные специалисты, которые помогут разобраться с трудностями.
Ограничения после процедуры банкротства
Формальных ограничений всего 3 и все они закреплены законодательно.
- В течение 3 лет после банкротства нельзя принимать участие в органах управления юридических лиц.
Это значит, что в течение указанного срока вы не имеете права становиться учредителем и руководителем организаций (в том числе и некоммерческих) или занимать должности, связанные с управлением финансами.
Однако, если на момент прохождения процедуры у вас не было статуса индивидуального предпринимателя или если на момент вступления в процедуру банкротства ИП было ликвидировано, то в этом случае вы сможете осуществлять предпринимательскую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя без каких-либо ограничений.
- В течение 5 лет нельзя вновь пройти через процедуру банкротства.
Данное ограничение напрямую прописано в законе и накладывается на должника вне зависимости от результатов процедуры банкротства.
- В течение 5 лет вы обязаны предупреждать новых кредиторов о том, что вы были признаны несостоятельным (банкротом).
В: Можно ли после банкротства физического лица продать квартиру?
О: Можно. После завершения процедуры вы вправе осуществлять любые сделки по распоряжению своим имуществом. Последствия банкротства не ограничивают возможности собственника недвижимости на заключение сделок с ним.
В: Может ли быть оформлена ипотека после банкротства физического лица?
О: Однозначно ответить на это вопрос нельзя, так как решение банка о выдаче вам ипотеки будет зависеть от его кредитной политики и оценки рисков по конкретному физлицу. Обратите внимание, в течение 5 лет со дня вынесения судебного решения о признании гражданина банкротом, он обязан уведомлять кредитора о факте своего банкротства.
В: Могут ли после банкротства требовать долг с физического лица?
О: Кредиторы не вправе требовать уплаты долга, являвшегося предметом рассмотрения в банкротном деле и признанным судом безнадежным. Однако взыскание долгов возможно кредиторами, не включенными в реестр кредиторов. В этом случае взыскание осуществляется в общем порядке, путем подачи иска кредиторами в суд.
В: Можно ли после банкротства физлица купить недвижимость?
О: Можно, вы вправе совершать любые сделки с недвижимостью.
Можно ли открыть ИП, если человек признан банкротом как физ. лицо
Да, можно. Давайте рассмотрим, что будет происходить, если человек признает себя банкротом как просто физическое лицо.
Для физических лиц последствия предусмотрены ст. 213.30 № 127-ФЗ, и заключаются в следующем.
- Банкрот не может в течение 5 лет взять новый кредит или долговые обязательства, скрыв от кредитора информацию о факте признания несостоятельности. На практике скрывать просто нет смысла — банки и МФО имеют доступ к базам БКИ, они обязаны проверять потенциального заемщика. Сотрудники проверят реестр банкротов по Федресурсу, посмотрят кредитную историю, и факт всплывет на поверхность.
- Банкрот-физлицо также не может стать генеральным директором, управляющим организации, войти в Совет директоров или иным образом официально участвовать в управлении компанией. Формально стать учредителем юридического лица ему законодательство не запрещает (речь идет об образовании унитарного юридического лица). Но нельзя управлять компанией, за это предусмотрена ответственность. Ограничение действует в течение 3 лет.
- Банкрот не может повторно признать себя несостоятельным лицом в АС, ограничение – 5 лет.
Таким образом, регистрация ИП для физлиц-банкротов открыта по завершению процедуры. Нет ограничений или запретов, если человек подавал заявление как гражданин, а не предприниматель.
Чего нельзя делать после банкротства
Основным опасением потенциальных банкротов выступает страх перед будущей невозможностью взять кредит. Так ли это? Давайте разбираться. Тут стоит напомнить, что все последствия банкротства перечислены в 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
- После получения статуса банкрота человек на протяжении 5 лет при обращении за кредитом в банк или МФО обязан сообщать кредитным организациям о своем банкротстве.
- В течение 5 лет после завершения процедуры нельзя повторно обанкротиться. То есть, все новые долги на протяжении следующих пяти лет списаны не будут. Банки получат исполнительные листы, и должником займутся судебные приставы.
- На протяжении 3 лет после банкротства нельзя занимать руководящую должность в организациях, являющихся юридическими лицами или иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.
- Также 5 лет нельзя занимать руководящие должности в управленческом аппарате: кредитных и страховых организаций, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний, инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или микрофинансовых компаний. Кроме того, нельзя участвовать в их управлении никаким другим способом.
Ответственность за открытие ИП после банкротства
Если суд дал разрешение на ведение человеком предпринимательской деятельности после подтверждения его несостоятельности, можно спокойно заниматься бизнесом. Однако при отсутствии разрешительной документации это незаконно и влечет за собой наложение установленных законом санкций:
- Штраф от 500 до 2000 рублей, если отсутствует регистрация в статусе ИП.
- Изъятие товарных ценностей, используемых материалов и иного сырья, изготовленных предметов и их частей, если отсутствует лицензия, патент или другие обязательные разрешения, закрепленные в законодательстве. Кроме того, налагается штраф в сумме от 2000 до 2500 руб.
- Штрафные санкции в размере до 300 000 руб. либо взыскание дохода, полученного за 2 года, когда деятельность повлекла за собой значительный ущерб государству, иным организациям или физическим лицам. Если у обязанного гражданина отсутствуют денежные средства, и он не может возместить нанесенный урон, суд вправе назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок до полугода или направить на обязательные работы.