Блокировка банковского счета кто и в каких случаях может это сделать

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Блокировка банковского счета кто и в каких случаях может это сделать». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В целях соблюдения требований ФЗ-115 от 07.01.2001 г., положений НК РФ и Письма Банка России №236-Т от 31.12.2014 г. на банки возложена обязанность по проверке каждой операции клиента. Служба финансового мониторинга регулярно сверяет назначение платежей с зарегистрированными видами деятельности, а также мониторит данные о компании, тщательно исследует информацию о контрагентах.

Что делать, если счет заблокировали

Первая ситуация. Ваши расчетные счета попали под блокировку из-за налоговых нарушений. Такое может произойти, если вы не выплатили задолженность, не отправили в ФНС декларацию и в прочих подобных случаях.

Для разблокировки устраните возникшие нарушения и сообщите налоговой. Например, если вы погасили образовавшуюся задолженность или отправили заполненную декларацию, блокировку счета могут снять на следующий день.

Вторая ситуация. Операции по счету ограничены из-за подозрений в законности какого-либо платежа. В этом случае владельцу счета нужно запросить у банка причину отказа в проведении операции и дождаться официального ответа. Обычно сотрудники банка отвечают в течение пяти рабочих дней.

Когда выясните причину ограничений, направьте в банк документацию и разъяснение по спорной транзакции и обоснуйте ее законность. Банк получит ваши документы и в течение семи рабочих дней представит свое решение по ситуации с учетом полученной информации и документов.

Порядок блокировки и разблокировки счета регулируется ст. 76 НК РФ. Рассмотрим нюансы ее применения.

Решение о приостановлении операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств принимается руководителем налогового органа (его заместителем). Данное решение направляется в банк, обслуживающий налогоплательщика, в электронной форме.

Копия решения передается налогоплательщику под расписку или иным способом, свидетельствующим о дате получения, в срок не позднее дня, следующего за днем принятия такого решения.

Приостановление операций по счету не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством РФ предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, а также на операции по списанию денежных средств в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему РФ.

Порядок разблокировки счета

Срок принятия решения об отмене приостановления операций по счету зависит от основания его вынесения. Рассмотрим возможные случаи.

В случаях, если блокировка банковского счета была осуществлена по основаниям 1 или 3, то в соответствии с п. 8 ст. 76 НК РФ приостановление операций по счетам налогоплательщика в банке и переводов его электронных денежных средств отменяется решением налогового органа не позднее одного дня, следующего за днем получения налоговым органом документов (их копий), подтверждающих факт взыскания налога, пеней, штрафа.

Если блокировка банковского счета была осуществлена по основанию 2, то в соответствии с п. 3 ст. 76 НК РФ, в случае представления налогоплательщиком налоговой декларации приостановление операций по счетам и переводов электронных денежных средств отменяется решением налогового органа не позднее одного дня, следующего за днем представления этой декларации.

С 1 января 2015 г. порядок отмены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика по основанию 4 будет предусмотрен пп. 2 п. 3.1 ст. 76 НК РФ.

Как вести дела, чтобы не попасть под 115-ФЗ

Реальная история

Предприниматель Н. имел счета в двух разных банках. В первом он вёл основную деятельность, платил со счёта налоги и зарплату сотрудникам. Второй счёт он использовал лишь для отдельных операций с валютой.

Второй банк заподозрил, что деятельность предпринимателя не соответствует нормам, и запросил документы, подтверждающие легальность его бизнеса.

Н. предоставил всё необходимое и объяснил ситуацию. Банк этим удовлетворился, но рекомендовал предпринимателю платить налоги и проводить платежи с этого счета. Так как Н. был полностью удовлетворен обслуживанием в своем первом банке, делать этого он не стал — ведь это была лишь рекомендация. При следующей проверке служба безопасности второго банка обнаружила, что предприниматель «не исправился», и отказала в ДБО. В итоге вопрос пришлось решать через суд.

Предприниматель вправе вести дела так, как ему удобно. Но любые нестандартные действия вызовут вопросы — и если вы не сможете их объяснить, последуют санкции.

Что делать, чтобы вас не заподозрили в отмывании денег. Выращивать свой платежный профиль — то есть показывать, что ваш бизнес «белый и пушистый», соблюдать все правила, нарушение которых влечет за собой претензию по 115-ФЗ:

Платежи:

• не снимать все деньги, даже если хочется;
• не снимать поступившие средства день-в-день;
• писать в платежном поручении, за что реально платите, избегать формулировок «оплата по счету»;
• совершать операции, соответствующие вашему ОКВЭД;
• всегда иметь договор на руках перед оплатой, не платить по одному только счету;
• показывать платежи за аренду, коммунальные услуги, связь, рекламу;
• показывать налоги превентивно (как только открыл счёт, тут же заплатил с него налоги, даже если срок не подошел);
• платить налоги вовремя.

Контрагенты:

• вести дела со многими контрагентами, не только с одним;
• работать с системно значимыми организациями;
• проверять контрагентов в системе скоринга вашего банка, не иметь дел «красными» компаниям;
• воздерживаться от платежей на свежеоткрытые ИП и ООО и фирмы-«однодневки».

Обязательный контроль

Есть операции, которые подлежат контролю со стороны банка. Это не значит, что вам обязательно нужно финансировать террористическую организацию или закупать оружие вагонами, хотя, конечно, это тоже повод. Приостановят движение по счетам и затребуют кучу документов даже при проведении казалось бы обычной операции, в частности подвергаются вниманию сделки:

• С иностранными контрагентами.
• С наличными расчетами, равными и превышающими 600 тысяч рублей.
• Связанные с недвижимостью, если их сумма равна или более 3 миллионов рублей.
• Обладающие признаками сомнительности.
• По государственному оборонному заказу.

Разберем каждый пункт более подробно. Отмечу, что необязательно банк полностью заблокирует счет до выяснения обстоятельств, он может приостановить только переводы по конкретным операциям, которые покажутся ему сомнительными.

Как узнать точную причину и срок блокировки

Узнать, заблокирован ли расчетный счет, можно на сайте ФНС РФ. Такую проверку целесообразно проводить перед заключением договора с новым партнером.

О состоянии счета в своем банке можно узнать и без ФНС – об этом уведомит операционист. Если у него нет информации или он не уполномочен отвечать на подобные вопросы, направьте письменный запрос на имя управляющего. В сервисе банк-клиента также подключено оповещение. Обычно в уведомлении указывают не только факт, но и причину блокировки.

Срок снятия ареста счета зависит от причины и инстанции, санкционировавшей его.

• ФНС. Снятие блокировки производится на следующий день после подачи пропущенной декларации или расчета либо в течение 3-4 дней после погашения задолженности.
• Банк. У него свои правила. Для снятия ареста по независимым от ФНС причинам придется документально подтвердить или опровергнуть все подозрения Финмониторинга. На рассмотрение документов и принятие решения может уйти до 2-х месяцев.
• ФССП. Разморозка счета производится только после погашения обязательств по исполнительному листу. Но оплата задолженности автоматически не снимает арест. Придется написать заявление в ФССП о снятии блокировки и приложить документ о погашении обязательств. Нужно добиться от пристава постановления об окончании исполнительного производства и его копию предоставить в банк. Если все это сделать лично, не дожидаясь, пока приставы сами все сделают, то на разблокировку уйдет несколько дней. По закону всю эту процедуру сотрудники ФССП должны проделать самостоятельно, без напоминаний. Но на практике все иначе – только на рассмотрение заявления отводится до 10 дней.

Как узнать, разблокирован ли счет? Попробуйте провести онлайн-платеж или просто позвоните своему операционисту. Еще один способ – проверить на сайте ИФНС.

Платформа «Знай своего клиента»

В Госдуму внесли законопроект с изменениями в антиотмывочное законодательство.

Все организации и ИП разделят на три группы риска: красную, жёлтую и зелёную.

Красная зона — клиенты с высоким уровнем риска. Им нельзя проводить любые операции и открывать счета. Все деньги на счетах таких клиентов блокируются.

Жёлтая зона — клиенты со средним уровнем риска, к которым у банка повышенное внимание.

Зеленая зона — добросовестные клиенты, которым нельзя отказать в проведении операции, если вторая сторона тоже находится в зеленой зоне.

Клиентам будут сообщать о попадании в красную зону, а о нахождении в жёлтой или зелёной зоне можно будет узнать по запросу. Клиенты из жёлтой и красной зоны смогут реабилитироваться через банк, ЦБ или суд.

Как разблокировать счет. Снять блокировку счета.

Чтобы снять блокировку счета, которую наложила налоговая служба, нужно:

Узнать причину, по которой заблокировали счет. Для этого следует обратиться в банк, где открыт счет, и выяснить, по какому решению ФНС заморозила деньги. В банке сообщат дату и номер документа. Затем нужно съездить в ФНС и уточнить, кто и за что вынес решение.

Устранить причину блокировки расчетного счета. Если есть недоимка по налогу, ее нужно погасить. Если задержали декларацию, отчет нужно направить в ФНС. Если не вовремя сдали отчет, нужно подключиться к одному из спецоператоров связи для сдачи отчетности электронно.

Уведомить ФНС об устранении нарушения. Для этого можно отправить ФНС электронные документы и сообщить, что нарушение устранено.

Как предотвратить блокировку счета по статье ФЗ-115?

• Предъявляйте документы, которые просит банк, вовремя.

• Если у вашей компании сменился владелец или директор, периодически предъявляйте в банк все изменения.

• Проверяйте актуальность данных в ЕГРЮЛ.

• Не допускайте ошибок в платежных документах.

• Старайтесь не снимать крупные суммы со счета сразу после перевода.

Кратко: что делать, если банк заблокировал счет?

• Если счет заблокирован по подозрению в мошеннической операции, менеджеры банка свяжутся с вами и попросят подтвердить проводимую операцию.

• Вовремя оплачивайте налоги и предоставляйте декларации, иначе налоговый комитет направит запрос в банк, чтобы заблокировать ваш счет.

• Банк может заблокировать счет по статье ФЗ-115 — за подозрение в отмывании денег. Менеджерам придется предъявить детальные сведения о проводимой операции и доказать, что вы не пытаетесь отмыть деньги.

• Чтобы предотвратить блокировку счета, не снимайте сразу крупные суммы денег со счета сразу после перевода.

• Если счет заблокирован, и вы не знаете, по какой причине, свяжитесь с менеджером банка и запросите детальную информацию.

Как не попасть под блокировку?

Ну, разумеется, по возможности избегать перечисленных выше действий. Хотя кто знает, как ещё будет расширяться список, и какие ещё действия могут стать подозрительными с течением времени?

• Пишите сами комментарии к осуществляемым переводам и просите делать это контрагента – пусть банк видит, за что именно получены деньги, и будьте готовы подтвердить документально реальность операции.
• Оповещайте банк о крупном переводе или о том, что уезжаете за границу.
• Если банк просит подтвердить законность происхождения денег и экономический смысл проводимых операций – делайте это. Причём в указанный срок и в указанном порядке.

Как разблокировать счёт?

Предположим, неприятность эта всё-таки случилась, но ваша совесть чиста, а, значит, надо доказать банку, что блокировка ошибочна.

Итак, для начала стоит выяснить причину ограничения. Можно попробовать по телефону. Но специалисты подсказывают, что визит в банк будет более эффективен. На месте напишите письменный запрос на имя руководителя отделения банка (не забудьте зарегистрировать бумагу, забрав себе копию с указанием входящего номера). Ждите ответа.

Если банк успел сделать вам запрос по подозрительной операции раньше, чем вы начали у него спрашивать FAQ, то уточните, какие именно бумаги могут подтвердить законность и правомерность операции и приезжайте в банк с полным набором документов и если вас просят оставить их для разбирательств – копируйте и фиксируйте факт передачи.

Разумеется, важно, что бы ваш банк всегда мог вас найти – сохранять актуальность контактов – ваша обязанность.

Татьяна Ходенкова, Ланта-Банк, комментирует: «Если Вы используете ранее открытый расчетный счет, и не поставили банк в известность о будущей операции, то в момент прихода средств в любом случае к Вам поступит запрос на адрес или иной вариант контакта, который Вы указали при открытии р\сч. Если Вы своевременно не обновили ранее заявленные контакты, то при обращении в банк Вам указанный запрос вручат в письменном виде. Рекомендуем уточнить, если некоторые вопросы Вам не понятны, не стесняться, у сотрудника банка что именно, в каком виде, какие документы необходимы.

Все ответы на вопросы, документы, которые Вы предоставляете в банк, должны быть Вами заверены и переданы под входящий номер регистрации, чтобы в будущем Вы могли уточнять движение Ваших документов и сроки ответа. Рекомендуем уточнить сроки рассмотрения документов в банке, чтобы исключить нервозность. Очень важно, не кричать и «не брать голосом» сотрудника, который принимает Ваши документы или передает запрос, спокойно уточните все моменты и спокойно предоставить документы по запросу. Как правило, рассмотрением документов занимаются иные сотрудники, чем те, кто фактически принимает Ваши документы. От объема и полноты предоставленной информации зависит не только срок рассмотрения, но и возможность исключения дополнительных вопросов. Представьте себя на месте сотрудника банка: он получил пакет документов, от назначений платежа по выписке по Вашему счету и от полноты объема представленной информации необходимо подготовить заключение. Это клиент все знает, так как он прорабатывал этот договор достаточное время и даже мысленно, скорее всего сделку провел от начальной точки до итогового момента. Донесите до сотрудника банка информацию о том, как видели сделку Вы».

Официальная позиция банков

Официальная позиция банков по вопросам блокировки счетов предпринимателей и организаций заключается в том, что они действуют в соответствии с законом, отслеживая сомнительные операции и оценивая риски нарушения законов клиентами.

Например, Сбербанк даже выпустил памятку для предпринимателей и их работников, в которой расписываются основные причины блокировки счетов:

• регулярное снятие со счета крупных сумм денег на прочие цели;
• снятие крупной суммы, которая только что поступила на счет;
• снятие наличных денег с бизнес-карты;
• операции по поступлению и снятию денег, которые проводятся в один день;
• снятие наличных со счета в сумме, несоразмерной масштабам бизнеса;
• не имеющие экономической целесообразности операции;
• одновременное закрытие множества краткосрочных вкладов со снятием наличных;
• переводы на счета в банке, в котором действуют менее выгодные условия;
• совершение операций, по которым нельзя определить стороны сделки.

В перечне достаточно много действий, которые так или иначе иногда приходится совершать предпринимателям. Кроме того, банк серьезнее всего проверяет операции по выдаче наличных, поэтому стоит быть особенно внимательным при снятии средств.

Помимо этого, банк дает несколько рекомендаций, как избежать проблем со счетами:

1. своевременно оплачивать налоги со своего счета;
2. указывать корректные данные в назначении платежа;
3. проводить платежи только по своему виду деятельности;
4. не сотрудничать с сомнительными контрагентами;
5. не игнорировать вопросы банка и своевременно отвечать на них;
6. не нарушать правил работы с наличными.

Как видно, в некоторых случаях клиенты банка могут попасть под блокировку несознательно, например, не зная о проблемах у контрагента или проводя единичные платежи по не указанным видам деятельности.

Тинькофф Банк тоже выступает с разъяснениями принципов работы банка по вопросу блокировок. Так, представитель банка сообщает, что учреждение работает только с клиентами, не нарушающими закон – при проблемах с законом у клиента банк теряет больше, чем получает от него.

Кроме того, Тинькофф Банк указывает на такие положения:

• банк согласно закону 115-ФЗ не вправе раскрывать клиенту причину отказа от обслуживания;
• банк зарабатывает больше на казначейских операциях (когда использует находящиеся на счетах клиентов деньги), а не на комиссионных. Доход от «нормальных» клиентов выше, чем те 15%, что получает банк при разрыве договора;
• высокая комиссия при закрытии счета – метод борьбы с незаконным обналичиванием средств.

Таким образом, банки действуют в соответствии с законодательством, но в случае блокировки счета узнать точную ее причину не получится. Это нужно и для того, чтобы злоумышленники не научились обходить блокировки.

Представители банков отмечают, что ждать послабления в этом вопросе не стоит – государство серьезно ориентировано на борьбу с теневым сектором, а контроль операций по счетам – важнейший элемент этой борьбы.

Не располагает к послаблениям и сложившаяся конъюнктура: только за 2017 год банковский рынок покинули более 150 банков, причем многие из них – в том числе и за нарушения закона 115-ФЗ. Поэтому для оставшихся банков проще заблокировать счет и потребовать документы, чем подвергать себя рискам дисциплинарных мер со стороны Центробанка.

Как можно обезопасить свои счета

На данный момент единственный способ обезопасить свои счета от блокировки – строго следовать всем правилам организации денежного оборота. Все платежи должны быть строго обоснованы, а контрагенты – по возможности проверены.

Если собрать все рекомендации российских банков по вопросам блокировок счетов, можно выделить такие:

• работать только по выбранным видам деятельности;
• указывать корректно назначение платежа;
• проверять контрагентов (хотя бы предварительно, через электронные сервисы ФНС);
• ограничить снятие наличных – снимать только тогда, когда это необходимо и не все деньги сразу;
• платить налоги и страховые взносы за себя и работников, причем желательно с того же счета, по которому проводятся все остальные операции;
• сообщать банку о смене руководителе и о любом изменении реквизитов – названия, адреса, контактных данных;
• если банк запрашивает документы – предоставлять их по возможности быстрее;
• проводить по счету все платежи, в том числе и по хозяйственной деятельности (вроде аренды, оплаты коммунальных услуг и т.д.).

Эти меры, хоть и не гарантируют полную страховку от блокировки счета, но серьезно снижают ее вероятность. Кроме того, гораздо меньше вопросов будет у налоговых и других государственных органов.

Среди других способов спасения денег называют открытие счета в другом банке. Так, даже при блокировке средств, их можно вывести на счет в другом банке (хоть и с комиссией в 10-20%). Однако следует учитывать, что положением Банка России от 20 июля 2016 года № 550-П информация о проведении сомнительных операций может передаваться в другие банки. Выход – открыть счет в небольшом банке. Некоторые из таких банков даже специально «ослабляют» контроль с целью привлечения новых клиентов. Правда, есть риск, что у такого банка вскоре Центробанк отзовет лицензию.

Следовательно, единственный выход – соблюдать требования законодательства и не проводить сомнительные и подозрительные банковские операции.

Что делать, если банк упорствует в своем решении не размораживать счет

Если банк принял решение, что после предоставления всех документов счет все равно останется заблокированным, то такой клиент имеет право обратиться с жалобой в межведомственную комиссию при ЦБ. Там документы человека или компании рассмотрят сотрудники ЦБ с привлечением специалистов Росфинмониторинга. При необходимости привлекаются и сотрудники других ведомств.

Подать документы можно через сайт ЦБ или обычной почтой. К заявлению нужно приложить:

1. Обращение в банк и ответ на него.
2. Документы, которые передавались в банк для проверки операции.

Комиссия должна обработать жалобу в течение 20 рабочих дней. Ответ клиент получает так же, как и подавал жалобу — через обычную или электронную почту.

В итоге комиссия:

1. пересмотрит решения банка об отказе и примет решение в пользу клиента;
2. примет решение о невозможности пересмотра — счет останется заблокированным.

Похожие записи:

• Вспомогательные репродуктивные технологии/ЭКО
• Выкуп арендованного имущества у муниципалитета нужно ли платить НДС
• Где дают квартиры военнослужащим в Москве 2024 году